國務院有關部委、有關直屬機構，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產建設兵團財政局，各中央管理金融企業(yè)：

　　為進一步加強國有金融資本管理，規(guī)范國有金融企業(yè)增資擴股行為，明確進場交易相關流程，防止國有金融資產流失，根據國家有關法律、行政法規(guī)，現(xiàn)就國有金融企業(yè)增資擴股股權管理有關問題通知如下：

　　一、本通知所稱國有金融企業(yè)是指國家可實際控制的金融企業(yè)(包括依法設立的獲得金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè)，主權財富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎設施等實質性開展金融業(yè)務的其他企業(yè)或機構)，即通過出資或投資關系、協(xié)議、其他安排，能夠實際支配金融企業(yè)行為，包括獨資、全資、絕對控股、實際控制等情形。

　　本通知所稱增資擴股，是指國有金融企業(yè)增加資本金的行為。各級政府或履行出資人職責的機構對國有金融企業(yè)注資，以及風險金融機構接受風險救助的情形除外。

　　二、中央及地方財政部門按照統(tǒng)一政策、分級管理的原則，依職責對國有金融企業(yè)增資行為進行監(jiān)督管理。

　　(一)國有金融企業(yè)本級因增資導致國有股權比例變動的，須依法報同級財政部門履行相關程序；因增資導致國家不再擁有所出資金融企業(yè)控股權的，財政部門須報同級人民政府批準。

　　(二)國有金融企業(yè)完成公司制改革、治理結構健全的，所屬子公司增資行為原則上由集團(控股)公司按照公司治理程序自主決策。派駐國有金融企業(yè)的股權董事應當按照授權辦法、本辦法規(guī)定和派出單位的指示發(fā)表意見、行使表決權。

　　其中，重點子公司因增資行為導致實際控制權轉移的，須報財政部門履行相關程序。重點子公司由集團(控股)公司綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務布局、財務管理水平、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，包括但不限于集團(控股)公司具有實際控制權的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產占集團(控股)公司本級凈資產超過一定比例(一般不低于5%)的各級子公司。

　　國有金融企業(yè)應建立重點子公司動態(tài)名錄，并報同級財政部門備案。

　　(三)國有金融企業(yè)未完成公司制改革、治理結構不健全的，所屬子公司增資行為須報財政部門履行相關程序。

　　(四)行政事業(yè)單位(除金融管理部門外)所辦競爭性國有金融企業(yè)因增資行為導致實際控制權轉移的，按現(xiàn)行管理體制，報財政部門履行相關程序。

　　三、增資行為的報告主體為集團(控股)公司。被增資企業(yè)為多家國有金融企業(yè)共同持股的，由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關程序；各國有股東持股比例相同的，由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關程序。

　　四、國有金融企業(yè)增資應當符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確增資資金金額、用途、投資方應具備的條件、選擇標準和遴選方式等。

　　五、被增資企業(yè)應對意向投資方進行資格審查，增資引入的投資方應當符合股東資質相關要求。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，增資資金應為真實合法的自有資金(增資額一般應低于投資方的凈資產)，不得使用受托(管理)資金、債務資金等非自有資金參與增資，以非貨幣財產出資的應當依法進行資產評估。

　　投資方為境外機構的，應符合國家有關外商投資的監(jiān)督管理規(guī)定，由被增資企業(yè)集團(控股)公司按照有關規(guī)定報經政府有關部門批準。

　　六、國有金融企業(yè)增資，應根據資產評估有關規(guī)定，委托符合條件的資產評估機構開展相關工作，并以被增資企業(yè)評估價值和投資方出資額為依據確定資本及股權比例。存在以下情形的，可以依據評估報告或最近一期審計報告確定資本及股權比例：

　　(一)被增資企業(yè)原股東參與增資，且未造成國有股權比例變動的；

　　(二)國有金融企業(yè)對其全資子公司增資的；

　　(三)被增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資金融企業(yè)的。

　　七、國有金融企業(yè)增資原則上應在符合條件的省級(含)以上產權交易機構公開披露信息，征集意向投資方，公開征集時間不得少于40個工作日。

　　信息披露內容包括企業(yè)的基本情況、近三年審計報告中的主要財務指標，增資行為的決策及批準情況，擬增資金額及用途，增資前后的股權結構，投資方的資格條件及遴選方式，投資金額和持股比例要求以及增資終止的條件等事項。

　　八、以下情形依法報同級財政部門履行相關程序后，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

　　(一)國有金融企業(yè)因資本布局結構調整需要，各投資方均為國有企業(yè)的；

　　(二)國家有關規(guī)定對投資方有特殊要求的；

　　(三)由政府或履行出資人職責的機構指定其他單位參與增資的；

　　(四)經同級財政部門認可的其他情形。

　　九、以下情形經集團(控股)公司審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

　　(一)集團(控股)公司直接或指定其控股、實際控制的子公司，對其子公司進行增資的；

　　(二)國有金融企業(yè)債權轉為股權的；

　　(三)國有金融企業(yè)原股東增資的，其中，非原股東同比例增資的，參與增資的股東連續(xù)持股時間原則上不宜短于一年。

　　十、國有金融企業(yè)增資，須報財政部門履行相關程序的，需報送的資料包括：

　　(一)國有金融企業(yè)關于增資擴股問題的申請報告；

　　(二)增資方案及內部決策文件；

　　(三)被增資企業(yè)的產權登記表(證)；

　　(四)被增資企業(yè)審計報告，最近一期財務報告、主要財務數據；

　　(五)被增資企業(yè)最近一期前十大股東名稱和持股比例；

　　(六)前次增資資金使用情況報告和本次增資資金運用的可行性研究報告；

　　(七)擬引入投資方的資格條件、投資金額、持股比例要求和遴選原則等；

　　(八)使用自有資金增資的相關證明文件；

　　(九)擬選擇的產權交易機構及信息披露方案；

　　(十)財政部門認為必要的其他文件。

　　采取非公開協(xié)議方式增資的，還應提供采取非公開協(xié)議方式增資的必要性、投資方情況、增資協(xié)議、增資行為的法律意見書以及其他必要的文件。

　　十一、國有金融企業(yè)審議決策下屬子公司增資行為時，應當審核的文件參照第十條執(zhí)行。

　　十二、增資協(xié)議簽訂并生效后，應將有關情況抄報同級財政部門。采取進場交易的，應通過產權交易機構對外公告結果，公告內容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等。公告信息原則上應長期保留。

　　十三、因增資導致集團(控股)公司對被增資企業(yè)失去實際控制權的，被增資企業(yè)名稱中不宜再使用集團(控股)公司名稱中所含的字號。

　　十四、國有金融企業(yè)應當根據本通知要求，加強對增資擴股行為的管理。各地財政部門可依據本通知制定相關實施細則。

　　十五、國有金融企業(yè)未按本通知要求履行相關程序、選擇增資方式、有效管理增資行為的，由財政部門責令其改正，情節(jié)嚴重的，對單位給予通報批評，可建議有關部門對相關責任人員給予行政處分；造成國有資產損失的，可建議有關部門依法追究相關董事、監(jiān)事及高管人員的責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

　　十六、各級財政部門及其工作人員在國有金融企業(yè)增資監(jiān)督管理工作中，存在違反規(guī)定進行批準行為，以及濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，按照預算法、公務員法、監(jiān)察法、財政違法行為處罰處分條例等國家有關規(guī)定追究相關部門和個人責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

　　十七、本通知自2019年12月20日起施行。